Кассовый разрыв — это ситуация, когда у компании недостаточно денег на счёте для покрытия текущих расходов, хотя по отчётам бизнес может показывать прибыль. Простыми словами, это когда деньги есть «на бумаге», но их нет в кассе для оплаты зарплат, поставщиков или аренды. С такой проблемой сталкивается почти каждая вторая компания малого и среднего бизнеса.
Основные причины возникновения кассовых разрывов
1. Неправильное планирование закупок
Самая частая ошибка — покупка товаров без предоплаты от клиентов. Например, покупатели заказали 10 единиц товара, вы их закупили за деньги компании, но клиенты выкупили только 6 единиц. Оставшиеся 4 единицы «заморозили» ваши деньги на складе.
2. Работа с отсрочкой платежа
Когда вы предоставляете товары или услуги с отсрочкой, особенно при ведении нескольких проектов одновременно, легко потерять контроль над тем, кто и когда должен заплатить. В результате работы много, а денег для покрытия текущих расходов нет.
3. Рост дебиторской задолженности
Клиенты могут задерживать платежи или вовсе не платить. Даже при эффективной работе и хороших показателях прибыли несвоевременное получение денег от партнёров истощает оборотные средства9.
4. Неэффективное управление запасами
Избыток товаров на складах «съедает» оборотные средства. Деньги оказываются заморожены в неликвидных запасах, которые не приносят прибыль.
5. Непредвиденные расходы
Внезапная поломка оборудования, штрафы или другие незапланированные траты могут нарушить финансовый баланс. Например, поломка кофемашины в кафе за день до поставки продуктов может «съесть» деньги, предназначенные для закупок.
6. Неправильное распределение бюджета
Ошибки в расчёте прибыли и трат, отсутствие структурированного графика платежей приводят к тому, что фактические даты поступления денег не совпадают с плановыми.
Как избежать кассовых разрывов: 8 эффективных способов
1. Создайте платёжный календарь
Заведите таблицу, куда записывайте все будущие поступления и расходы. Это простейший финансовый инструмент, который поможет контролировать денежный поток и вовремя реагировать на проблемы.
2. Требуйте достаточную предоплату
Берите столько предоплаты, сколько хватит до конца проекта. Учитывайте все расходы и непредвиденные риски. Стимулируйте покупателей к предоплате скидками, бесплатной доставкой или подарками.
3. Контролируйте отсрочки платежей
Давайте клиентам такие отсрочки, при которых у вас всегда будет хватать денег на выполнение обязательств перед поставщиками, сотрудниками и арендодателями.
4. Следите за сроками проектов
Когда сроки затягиваются, проект теряет в цене, а значит, уменьшается ваша прибыль. Контролируйте выполнение работ согласно графику.
5. Создайте резервный фонд
Откладывайте деньги на «чёрный день» — это подушка безопасности, которая спасёт компанию в критической ситуации. Резервный фонд должен стать обязательной составляющей любого бизнеса.
6. Оптимизируйте управление запасами
Регулярно анализируйте оборачиваемость товаров. Продавайте неликвидные запасы со скидкой и инвестируйте в ходовые товары.
7. Ускорьте поступление платежей
Выставляйте счета клиентам как можно быстрее — чем раньше выставите счёт, тем раньше получите оплату. Автоматизируйте процесс выставления счетов с помощью специальных программ.
8. Балансируйте доходы и расходы
Составьте план денежных средств для погашения расходов и синхронизируйте его с планом доходов. Так вы создадите баланс денежного потока.
Что делать, если кассовый разрыв уже случился: 9 способов решения
1. Договоритесь с поставщиками об отсрочке
Объясните ситуацию поставщикам и попросите отсрочку платежей. Многие партнёры идут навстречу, особенно если сотрудничество долгосрочное.
2. Ускорьте возврат денег от клиентов
Проведите переговоры с клиентами и попросите ускорить оплату. Возможно, удастся получить деньги раньше запланированного срока. Предложите скидку за досрочную оплату.
3. Сократите несущественные расходы
Временно откажитесь от трат, которые не влияют на основную деятельность: корпоративные мероприятия, дорогостоящую рекламу, командировки.
4. Найдите дополнительные источники дохода
Продайте неликвидные запасы, сдайте в аренду неиспользуемые площади или оборудование.
5. Воспользуйтесь овердрафтом
Банки предлагают овердрафт для закрытия временных кассовых разрывов. Если вернуть деньги в тот же день, переплата составит 0%. Главное преимущество — вы платите только за фактически использованные средства.
6. Рассмотрите краткосрочное кредитование
Возьмите краткосрочный кредит или кредитную линию для покрытия неотложных расходов.
7. Используйте лизинг вместо покупки
Если нужно обновить оборудование, рассмотрите лизинг вместо покупки за собственные средства.
8. Задействуйте бартерные сделки
Обменяйтесь товарами или услугами с другими компаниями, чтобы сэкономить денежные средства.
9. Рефинансируйте старые кредиты
Пересмотрите условия существующих кредитов — возможно, удастся получить более выгодные условия или отсрочку.
Формула расчёта кассового разрыва
Чтобы вовремя заметить приближение проблемы, используйте простую формулу:
ДС + П - Р = ОДС
Где:
- ДС — остаток денежных средств на начало периода
- П — поступления в течение периода
- Р — расходы за период
- ОДС — остаток денежных средств на конец периода
Если результат отрицательный — это серьёзный повод принять срочные меры. Вносите формулу в Excel и обновляйте значения хотя бы раз в месяц.
Заключение
Кассовые разрывы — распространённая проблема, но её можно избежать с помощью правильного планирования и контроля денежных потоков. Главное — не паниковать и действовать системно: создать платёжный календарь, контролировать дебиторскую задолженность и всегда иметь резервный фонд. Если разрыв уже случился, важно быстро принять меры и не затягивать с решением проблемы.
Хотите навсегда забыть о кассовых разрывах?
Запишитесь на бесплатную консультацию! Разберём вашу ситуацию, найдём причины проблем с ликвидностью и составим план выхода из финансовых трудностей.
Записаться на бесплатную консультацию
Консультация проводится онлайн в удобное для вас время. Никаких обязательств — только практические решения для вашего бизнеса.
Запишитесь на бесплатную консультацию! Разберём вашу ситуацию, найдём причины проблем с ликвидностью и составим план выхода из финансовых трудностей.
Записаться на бесплатную консультацию
Консультация проводится онлайн в удобное для вас время. Никаких обязательств — только практические решения для вашего бизнеса.